Ao destrinchar a complexa engenharia financeira montada pelo Grupo Schahin em conluio com a cúpula da Petrobras, a Receita Federal identificou quatro pilares: financeiro, administrativo-financeiro e de coordenação, jurídico e societário.

O pilar financeiro se refere aos 13 bancos já identificados que financiaram a construção das sondas; o administrativo-financeiro e de coordenação envolve quatro bancos (Deutsche Bank, Itaú BBA, Votorantim e HSBC) que atuaram como agentes administrativos.

O pilar jurídico era composto por escritórios de advocacia que chancelavam contratos e garantias, além de operações financeiras: Lefosse Advogados; Machado Meyer, Sendacz e Opice Advogados; Souza, Cescon, Barrieu & Flesh Sociedade de Advogados; e Tozzini, Freire, Teixeira e Silva Advogados.

Já o pilar societário era formado por consultorias especializadas na abertura, mutação societária e transformações de pessoas jurídicas sediadas em paraísos fiscais, além de serviços paralegais. Basicamente a Amicorp do Brasil e a Amicorp BVI Limited.

Todos são acusados de coautoria no crime de lavagem de dinheiro.