Todo investidor sabe que além do planejamento financeiro e estratégias de investimento, é essencial estar em dia com o Imposto de Renda.

Com o ano de 2024 chegando, surgem muitas dúvidas sobre como declarar corretamente os investimentos em renda fixa e renda variável.

Afinal, uma declaração imprecisa pode levar o contribuinte à malha fina. Para evitar esse transtorno, preparamos um guia completo para você.

Quem deve declarar o Imposto de Renda 2024?

Antes de nos aprofundarmos, é crucial identificar se você está obrigado a declarar o Imposto de Renda em 2024.

Se você realizar operações em bolsa que somem mais de R$ 40 mil ou se enquadrar em outras obrigatoriedades da Receita Federal, sua declaração será necessária.

Como organizar suas informações de Renda Fixa

Para quem possui títulos de renda fixa, o primeiro passo é reunir o Informe de Rendimentos fornecido pela corretora.

Este documento contém todas as informações necessárias sobre seus títulos.

Com ele em mãos, você deverá acessar a área de “Bens e Direitos” do sistema de declaração e preencher as informações conforme o tipo de título que possui.

Caso tenha investido em mais de uma instituição financeira, repita o processo para cada uma delas.

Como declarar rendimentos de renda fixa?

No caso de rendimentos obtidos, a declaração varia de acordo com a tributação do investimento.

Investimentos isentos, como poupança e LCIs, devem ser inseridos em “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”.

Já os investimentos com tributação exclusiva na fonte, como CDBs, devem ser declarados em “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”.

Em ambos os casos, é importante ter em mãos o CNPJ da instituição financeira e o valor dos rendimentos.

Declarando investimentos na bolsa de valores

Em relação à bolsa de valores, a novidade é que a partir de 2023, só é obrigatório declarar se as operações somarem mais de R$ 40 mil.

Para quem ultrapassou esse valor, é necessário calcular o imposto sobre os ganhos mensalmente e emitir o DARF.

Lembre-se: para ações, vendas abaixo de R$ 20 mil em um mês são isentas.

Para day trade e outros ativos como fundos imobiliários, as alíquotas variam.

ATENÇÃO:

• Operações com prejuízo podem ser abatidas dos lucros para cálculo do imposto;

• Para cada tipo de ativo e operação, há um campo específico a ser preenchido na declaração;

• Dividendos e proventos são isentos, mas também devem ser declarados.

O que fazer em caso de esquecimento de DARFs

É importante estar atento aos prazos para pagamento do DARF.

Décio Camargo, da B3, alerta que o não pagamento pode levar à necessidade de prestar esclarecimentos à Receita Federal.

Se você esqueceu de pagar algum DARF, o ideal é regularizar a situação o quanto antes, inclusive quanto às possíveis multas.

Com esse guia, você estará preparado para declarar seus investimentos no Imposto de Renda 2024, evitando possíveis dores de cabeça com a Receita Federal.