A reforma tributária proposta para 2024 traz novidades para investidores que utilizam fundos exclusivos. Tradicionalmente, esses fundos eram tributados apenas no momento do resgate, o que oferecia uma vantagem estratégica em termos de planejamento fiscal.

A nova política introduz o “come-cotas” semestral, uma cobrança de 15% sobre os lucros, semelhante ao modelo dos fundos abertos, como demonstrado pelo portal BM&CNews.

Essa mudança exigirá que investidores reavaliem suas estratégias financeiras, haja vista a redução na flexibilidade para o planejamento fiscal.

Apesar do aumento potencial na carga tributária, os fundos exclusivos ainda podem ser vantajosos por oferecerem benefícios sucessórios e de proteção de patrimônio.

Alterações na Reforma Tributária nos lucros de offshores

Empresas offshore têm sido uma ferramenta importante para a otimização fiscal, mas a reforma de 2024 pode alterar esse cenário.

A proposta prevê a tributação anual de 15% sobre os lucros gerados no exterior, mudando a prática atual de tributar apenas na distribuição dos lucros. Essa mudança pode impactar o planejamento fiscal de muitos investidores.

Além disso, a proposta inclui uma taxa reduzida de 8% para o estoque acumulado ou a possibilidade de parcelamento dos impostos devidos, exigindo uma análise cuidadosa por parte dos investidores para decidir o melhor curso de ação.

Trusts e sua nova realidade fiscal

Os trusts são frequentemente utilizados para proteções patrimoniais e planejamentos sucessórios. Sob a nova proposta de reforma tributária, a ênfase é maior na transparência fiscal desses instrumentos.

Ativos em trusts poderão ser tributados em momentos-chave, como na sua constituição ou na transferência de bens aos beneficiários.

Enquanto as mudanças visam aumentar a transparência, podem resultar em uma carga tributária maior para famílias que usam essas estruturas.

É crucial que essas famílias reavaliem suas estruturas patrimoniais e considerem alternativas, à luz das novas regras.

Planejamento financeiro é mais importante do que nunca

Em um ambiente de mudanças fiscais, o planejamento financeiro se torna um pilar essencial para a proteção do patrimônio.

Não é apenas uma questão de calcular impostos, mas sim de estruturar um plano financeiro que assegure a longevidade e o crescimento do patrimônio, mesmo diante de novas regras fiscais.

Especialmente para investidores com grandes patrimônios, um plano customizado permite a adaptação rápida às novas normativas, garantindo a maximização dos retornos e a minimização dos riscos.

Acompanhar as mudanças tributárias e ajustar as estratégias será crucial para manter a saúde financeira no longo prazo.